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湖南保监局关于印发《关于进一步加强湖南保险行业协会规范化管理的意见》的通知
发布时间:2016-05-09      分享到:
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                                           湘保监发〔2014〕14号
  
  
  
  各保险行业协会、省保险中介行业协会、省保险学会,各保险公司湖南分公司、中国信保长沙营业管理部,各保险专业中介机构:
  根据中国保监会关于规范性文件清理工作的要求,结合工作实际,湖南保监局对2012年印发的《关于进一步加强湖南保险行业协会规范化管理的意见》(湘保监发〔2012〕16号)进行了修订。现将修订后的《关于进一步加强湖南保险行业协会规范化管理的意见》印发给你们,请认真贯彻执行。
  
  
                                             湖南保监局
                                            2014年5月14日
                             

   

                                 关于进一步加强湖南保险行业协会规范化管理的意见
  
  2009年,我局出台了《湖南保险行业协会标准化建设指引》,对规范全省保险行业协会(以下简称协会)建设,促进湖南保险市场发展,起到了重要作用。随着保险行业的快速发展和市场主体的不断增加,行业及社会对协会的期望与要求也日益提高,迫切需要进一步加强协会的规范化管理,更好地发挥协会辅助监管、自律和服务职能。为加快我省保险行业协会规范化、专业化、职业化建设进程,根据《中华人民共和国保险法》、《国务院社会团体登记管理条例》、《国务院办公厅关于加快推进行业协会商会改革和发展的若干意见》、《中国保监会关于加强保险业社团组织建设的指导意见》和《湖南省行业协会管理办法》等有关法律法规规章文件精神,结合湖南保险行业实际,提出以下意见。
  一、指导思想和总体目标
  (一)指导思想
  进一步加强湖南保险行业协会规范化管理,以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,全面落实科学发展观,以有利于促进湖南保险业科学发展、有利于维护行业利益和市场秩序、有利于行业协会自身发展、为会员和保险消费者提供更多更好的服务为原则。
  (二)总体目标
  通过进一步加强协会规范化管理,达到运行、管理机制规范,职能作用充分发挥的目标:1.组织机构健全,制度完善,民主、科学议事决策水平明显提高。2.行业自律性管理约束机制健全、执行有力,保险市场竞争秩序良好。3.行业文化建设和诚信建设有效,会员行为规范,会员关系协调。4.保险消费环境优化,保险维权途径顺畅。5.工作人员综合素质大幅提升,工作能力明显增强。6.内部管理规范,各项工作有序。
  二、性质、宗旨和定位
  (一)性质
  湖南各保险行业协会是湖南保险业内的自律性组织,是非营利性社会团体法人。
  (二)宗旨
  湖南各保险行业协会的工作宗旨是:督促会员自律,维护行业利益,促进行业发展,为会员、保险消费者提供服务。
  (三)定位
  湖南保监局根据中国保监会授权,作为业务主管单位管理辖内注册并开展活动的保险行业协会,对协会的登记、注册、年审、换届、改选、章程修改等进行初审,对会长、副会长、秘书长和副秘书长候选人进行资格审查和考察,审批当选的会长、副会长、秘书长、副秘书长等人选。
  湖南保监局积极培育和扶持协会的建设和发展,督促其按照法律法规和协会章程开展工作,将协会发展纳入行业整体发展规划,努力实现资源共享,优势互补。
  湖南各保险行业协会应自觉接受业务主管单位的监督管理,完成业务主管单位授权和委托的各项工作,及时报告年度工作总结和计划、年度财务预决算以及各种重要活动和重大事项等。
  湖南各保险行业协会之间没有隶属关系。市州协会可作为会员加入省协会,依照其章程和规定,享受会员权利,履行会员义务。省协会可在有关业务上对市州协会进行指导,市州协会应积极参加省协会有关活动。省协会和市州协会在具体职能上应各有侧重,互相协调,互为补充,严格按照章程行事,涉及具体事项应加强沟通和协调。
  三、职责
  自律与服务是协会的基本职责。重点发挥自律职能,促进市场公平,维护消费公正。做好维权、协调、交流、宣传等工作,为会员和保险消费者提供优质服务。努力把协会建设成为行业的自律中心、服务中心、协调中心和信息中心。
  (一)自律方面
  1.接受业务主管单位委托,制定从业人员道德和行为准则、行规行约,对保险从业人员进行资格管理。2.督促会员依法合规经营,组织签订自律公约,约束不正当竞争行为,维护公平竞争的市场环境。3.接受业务主管单位委托,组织制定保险业产品、技术、服务等方面的指导性条款,报业务主管单位审查同意后对外发布。4.推进行业信用体系建设,探索建立信用评价机制,大力培育诚信文化,加强诚信检查和监督。5.进行自律管理,对于违反协会章程、自律公约、损害投保人和被保险人合法权益、参与不正当竞争的会员,按照章程或自律公约的有关规定,实施警告、业内批评、公开谴责、提请业务主管单位依法对其进行处罚等惩戒措施。
  (二)服务方面
  1.积极参与政府和业务主管单位的政策论证,提出保险业政策、立法和行业规划等方面的建议。2.积极开展调查研究,及时向业务主管单位和政府反映保险市场存在的问题,并提出解决意见和建议。3.加强同政府部门和市场主体的沟通,争取有利于保险业发展的社会环境和政策环境,维护保险业、会员和消费者的合法权益。4.认真受理保险咨询和投诉,化解各种矛盾,及时上报重大投诉案件,做好业务主管单位批转的投诉案件调查处理工作,服务保险消费者。5.组织会员开展业务、技术和工作经验交流。通过刊物、网站等形式,完善信息数据,反映业内动态,建立信息分享机制。加强信息安全管理,使用正版软件。6.整合宣传资源,大力提高公众保险意识,强化市场主体法律意识,正面引导舆论宣传。7.推进行业先进文化建设,培育具有时代精神和地域特点的湖湘保险文化,逐步形成保险文化的核心价值理念,提高行业发展软实力。8.经业务主管单位授权和委托,开展保险职业与实务方面的教育培训工作。9.加强与国内外协会组织间的交流和合作,借鉴先进做法,支持保险业参与国际竞争,维护保险业利益。10.承办业务主管单位委托办理的其他事项。
  四、组织机构
  (一)议事决策机构
  1.会员代表大会。会员代表大会是协会的最高权力机构。每个会员单位应推选2名会员代表。会员代表大会召开前10日内须确定代表名单,确定后原则上不得更改。
  会员代表大会行使以下职权:(1)制定、修改协会章程。(2)选举和罢免会长、副会长、理事等。(3)制定会费标准。(4)审议、批准理事会提交的工作报告及计划、财务预决算报告。(5)审议理事或会员提交的议案。(6)决定协会的解散和清算。(7)章程规定的其他职权。
  会员代表大会须由代表本人出席,不得委托他人代为出席。会员代表大会4年一届,每届至少召开一次会员代表大会。会员代表大会应按期召开。半数及以上的会员单位可提请提前召开会员代表大会。会员代表大会须有90%以上代表出席方能召开,其决议须经2/3以上与会代表表决通过方能生效。
  2.理事会。理事会是会员代表大会的执行机构,在会员代表大会闭会期间行使职权,对会员代表大会负责并报告工作。理事由会员代表大会选举产生,可以连任。因工作变动等原因无法继续担任理事的,可由理事所在单位接任者自动替补,并由秘书处在10日内函告各会员单位。
  理事会每年至少召开一次年会。年会应当包括以下议程:(1)审议、批准秘书处提交的年度工作报告、下一年度工作计划和财务预决算报告。(2)通报会费收取情况,确定下一年度收取办法。(3)通报自律公约履约和违约、处罚等情况。(4)通报保险合同纠纷案件调处情况、费用收支情况,确定下一年度保险合同纠纷调解费用收取办法。
  必要时,会长或1/3以上理事会成员,或半数以上某一领域专业委员会成员可提请召开理事会会议。理事会会议不得缺席。理事本人因特殊情况不能到会的,须委托本单位其他班子成员,携该理事书面授权参加会议。授权参会者享有与理事同样的议事表决权。
  3.常务理事会。可根据实际情况和工作需要,由理事会选举产生常务理事会。常务理事会行使理事会闭会期间的职权。常务理事人数不超过理事人数的1/3。因工作变动等原因无法继续担任常务理事的,可由常务理事所在单位接任者自动替补,并由秘书处在10日内函告各会员单位。常务理事会不得决议理事会年会讨论的议程。
  常务理事会会议由会长或1/3以上常务理事会成员提请召开。常务理事会会议不得缺席。常务理事本人因特殊情况不能到会的,须委托本单位其他负责人,携该常务理事书面授权参加会议。授权参会者享有与常务理事同样的议事表决权。常务理事会决议须经半数以上到会人员表决通过方能生效。
  4.专业委员会和工作委员会。协会应设立产险专业委员会和寿险专业委员会。可根据实际情况和工作需要,设立有关工作委员会。专业委员会和工作委员会不再下设分支机构和办事机构。
  各会员单位推荐1名代表任专业委员会或工作委员会委员。各专业委员会、工作委员会应从委员中推选1名主任委员、2名副主任委员组成工作组。工作组主要职责为召集专业委员会或工作委员会会议、提出会议议题及方案、内部协调联络等。
  专业委员会或工作委员会委员的任期应与理事会保持一致,可连选连任,但不超过两届。因工作变动等原因无法继续担任委员的,可由委员所在单位接任者自动替补,并由秘书处在10日内函告各会员单位。因工作变动等原因无法继续担任主任委员、副主任委员的,应召开专业委员会或工作委员会会议进行改选。
  专业委员会或工作委员会会议由半数以上委员提请召开,研究决定本领域自律工作等重大事项,具体包括:(1)自律公约的制定和修改。(2)自律检查的实施方案。(3)决定自律处罚的方式和程度。(4)拒不执行自律处罚决定的惩戒方式。(5)事关本专业领域发展的其他重要事项。
  各领域会员单位作为各领域专业委员会的成员,应履行以下义务:(1)严格按照自律公约开展业务。(2)按照约定缴纳自律保证金。(3)积极配合行业自律检查。(4)积极配合保险合同纠纷调处等工作。
  拒不执行处罚决定的惩戒方式主要有:(1)业内警告和通报批评。(2)按约定扣除自律保证金。(3)向业务主管单位详细汇报违约情况,提请实施重点关注和重点监管。(4)自律公约约定的其他方式。
  (二)常设办事机构
  秘书处为协会的常设办事机构,负责协会日常运转和各项具体工作。秘书处应当设立以下机构:(1)办公室。(2)产险工作部。(3)寿险工作部。(4)调解办公室。可根据实际情况和工作需要,设立其它工作机构。
  为规范日常工作,秘书处应建立科学、全面的管理制度,以制度管人,按制度办事。应当建立的制度有:(1)财务和物资管理方面的制度。(2)考勤和考核奖惩方面的制度。(3)公文管理方面的制度。(4)档案管理、印章使用、机要保密、信息化建设方面的制度。(5)学习、培训方面的制度。(6)人员薪资制度。(7)其他有利于加强日常管理、规范工作程序的制度。
  (三)其他工作机构
  1.保险合同纠纷调解委员会。协会应根据《关于推进建立保险合同纠纷快速处理机制的通知》(湘保监发〔2008〕82号)的要求,设立保险合同纠纷调解委员会,切实推进和落实保险合同纠纷快速处理机制。
  2.换届筹备工作小组。换届筹备工作小组为临时工作机构,在理事会届满、需要进行换届改选的情况下成立,负责组织实施换届的各项筹备工作。换届筹备工作小组应至少在换届前一个月成立,筹备工作结束后自动撤销。换届筹备工作小组由1名组长、2至3名理事及秘书处相关工作人员组成。组长、成员由理事会推选,也可由业务主管单位指定。
  换届筹备工作小组的职责具体包括:(1)向业务主管单位提出换届申请。(2)督促上届理事会草拟工作报告及计划、财务报告。(3)如需修改章程,草拟章程修改草案和修改说明,履行征求意见、表决和审查手续。(4)准备相关候选人的简历和审批材料。(5)组织会员代表大会的会务工作。(6)其他文书、协调、联络等工作。
  3.合作类服务机构。为了更好地履行协会职责,为行业发展和会员单位服务,协会可以建立与其他行业的合作关系,依法依规设立各类服务工作机构。
  鼓励协会根据当地市场实际情况,与有关方面合作,建立保险合同纠纷仲裁机制,设立道路交通事故快处快赔服务中心等有利于优化保险消费环境、促进社会和谐的服务机构。机构名称、合作方式等事项由协会与合作单位协商确定。
  五、人员
  (一)会长
  会长须通过会员代表大会选举产生。会长可由业务主管单位提名,也可由会员单位推荐。获提名者(被推荐者)须经业务主管单位进行候选人资格审查和考察,获批后方可参选。
  会长任职资格和条件参照《保险公司董事监事和高级管理人员任职资格管理规定》有关规定执行。如符合要求的候选人只有1名,则直接由会员代表大会表决。如符合要求的候选人多于1名,则在会员代表大会上进行差额选举,高票者当选。
  会长任期与会员代表大会一致,期满后有意愿继续担任的,经业务主管单位初审、会员代表大会表决通过、业务主管单位审批同意后可连任一届。
  会长的主要职责:(1)召集和主持理事会、常务理事会。(2)组织研究协会发展规划和重大事项。(3)向理事会和会员代表大会报告工作。(4)监督秘书处专职人员的公开招聘。(5)签发协会重要文件。(6)审批协会重大开支。(7)章程规定的其他职责。
  会长因工作变动等原因不能继续履职的,按照章程规定产生继任者。章程未明确规定的,由理事会决定由会长原单位继任者接任或者改选。
  (二)副会长
  副会长须通过会员代表大会选举产生,其选举程序与会长一致。副会长可由业务主管单位提名,也可由会员单位推荐。获提名者(被推荐者)须经业务主管单位进行候选人资格审查和考察,获批后方可参选。
  副会长任职资格和条件参照《保险公司董事监事和高级管理人员任职资格管理规定》有关规定执行。副会长一般不超过2名,并在专业领域上与会长有所区别。
  副会长任期与会长一致,期满后有意愿继续担任的,经业务主管单位初审、会员代表大会表决通过、业务主管单位审批同意后可连任一届。
  副会长因工作变动等原因无法继续履职的,暂时空缺,在下一次理事会年会上进行改选。
  (三)秘书长
  秘书长须通过理事会选举产生。秘书长人选一般应当面向社会公开招聘,可由业务主管单位提名,也可由会员单位推荐。应聘者(获提名者、被推荐者)须经业务主管单位进行资格审查和考察,获批后方可参选。
  秘书长任职资格和条件参照《保险公司董事监事和高级管理人员任职资格管理规定》有关规定执行。如符合要求的秘书长候选人只有1名,则直接由理事会会议表决。如符合要求的候选人多于1名,则在理事会会议上进行差额选举,高票者当选。
  秘书长应聘(获提名、被推荐)时年龄一般不超过50周岁,在任期内年龄一般不得超过60岁。特殊情况须经业务主管单位审查批准。
  秘书长负责组织协会日常工作,具体职责由协会章程确定。秘书长任期一般为4年,期满后重新选举或选聘。秘书长提前离任的,3个月内应产生新任秘书长,在此期间由理事会指定人员临时履行其职责。
  逐步实现秘书长任职的社会化、职业化、年轻化。当选的秘书长应当与原工作单位脱离劳动关系,与所在保险行业协会签订劳动合同。特殊情况须经业务主管单位审批(未同原单位脱离劳动关系的秘书长不得从会长所在单位产生)。
  (四)副秘书长
  协会可根据实际情况和工作需要,配备1至2名副秘书长。原则上不得设专职副秘书长。
  副秘书长须通过理事会(或常务理事会)选举产生。副秘书长人选应当面向社会公开招聘。应聘者须经业务主管单位进行资格审查和考察,获批后方可参选。
  副秘书长应聘时年龄一般不超过45周岁,特殊情况须经业务主管单位审查批准。
  副秘书长协助秘书长开展工作,具体职责由协会章程或有关工作制度确定。副秘书长任期一般为4年,期满后重新选举或选聘。
  (五)工作人员
  协会秘书处以及其他工作机构工作人员应实行专职化。一般情况下,工作人员均应按照公开、竞争、择优原则全部面向社会招聘。全面实行劳动合同制度,保障工作人员合法权益。可根据工作需要和实际情况采取劳务外包、劳务派遣等用工形式。
  工作人员应聘标准由各协会自行确定,但应当符合以下条件:(1)应聘部门负责人年龄不超过40周岁,应聘一般工作人员年龄不超过35周岁。(2)大专或以上文化程度(驾驶员除外)。(3)具备与岗位相适应的专业或工作经历。(4)已与原单位脱离劳动关系。
  招聘细则由各协会自行确定,但应当包括以下程序:(1)提前1个月以上、至少通过2种媒体发布招聘启事。(2)秘书处对应聘人员的年龄、学历等基本条件进行初审。(3)秘书长和4名理事组成招聘小组,采取集中考试、面试等形式,对通过初审的人员进行初试、复试。
  工作人员配备和岗位设置以满足工作需要为原则,尽量做到精干、高效。办公室可配备负责人1名,综合文秘人员1至3名,会计1名,出纳1名。产险工作部可配备负责人1名,自律专干1至2名。寿险工作部可配备负责人1名,自律专干1至2名。调解办公室可配备负责人1名,调解专干1名。
  (六)其他有关规定
  业务主管单位如认为有必要,可以派驻会长、副会长、秘书长、副秘书长。
  会长、副会长、秘书长、副秘书长履职不当时,可由业务主管单位或半数以上理事提议,召开相关层级的会议进行罢免、解聘、改选。
  六、重要事项管理
  (一)换届及章程修改
  1.换届。换届筹备工作应在业务主管单位的指导下开展。换届筹备工作小组应向业务主管单位提交《关于启动换届工作的请示》,内容包括换届原因、换届筹备工作小组成员名单等,获批后方可启动换届程序。
  因特殊情况需提前或延期换届的,应事先以书面形式报业务主管单位批准同意,协会应当在批准期限内完成换届。
  2.章程修改。章程修改应按以下程序进行:(1)修改草案征求业务主管单位及登记管理机关的意见,根据意见作出相应修改。(2)修改后的章程草案提交理事会表决通过。(3)表决通过后提交会员代表大会审议。(4)会员代表大会审议通过后报业务主管单位审查同意。(5)业务主管单位审查同意后报登记管理机关核准。
  审查须提交的资料有:(1)《关于审查**保险行业协会章程的请示》。(2)会员代表大会审议通过后的章程。(3)章程修改说明。
  (二)组织机构管理
  协会的组织机构名称应使用本意见中提及的规范名称(合作类服务机构除外)。
  协会设立其他工作机构、撤销已有工作机构或工作机构合并、更名等事项,应向业务主管单位提交书面请示,阐明理由,获批后方可设立、撤销或变更有关事项。
  设立合作类服务机构应当事前报业务主管单位备案,未经同意不得设立。
  (三)人员管理
  1.资格审查、考察。协会如需进行人员改选,应将候选人报业务主管单位进行资格审查。
  审查须提交的资料有:(1)《关于审查**(会长、副会长、秘书长和副秘书长)候选人资格的请示》。(2)《湖南保险社团组织会长、副会长、秘书长、副秘书长(候选人)资格审查表》。(3)候选人身份证复印件和最高学历证明的复印件。
  业务主管单位对照本意见关于“人员”规定的条件、资格,可以法规测试、查看档案、个别谈话、民主测评、群众座谈、征求有关方面意见等形式对候选人进行考察。经业务主管单位考察后同意的,可以作为正式候选人参选。
  对当选的会长、副会长、秘书长和副秘书长,协会应当向业务主管单位提交《关于审批**(拟任职务)资格的请示》,经业务主管单位审查同意后,再报登记管理机关核准登记。
  连任的会长、副会长、秘书长和副秘书长,参照以上程序执行。
  由会长原单位继任者接任会长的,须提交以下审查资料:(1)《关于审查会长资格的请示》。(2)《湖南保险行业协会会长、副会长和秘书长、副秘书长(候选人)资格审查表》。(3)能证明其接任资格的章程条款或理事会会议纪要或其他说明材料,加盖行业协会公章。(4)身份证复印件和最高学历证明的复印件。
  2.岗位及人员管理。协会工作岗位设置和人员配备应当事前报业务主管单位备案,未经同意不得设置相关岗位和配备工作人员。
  (四)薪资福利
  协会秘书长、副秘书长以及其他工作人员的工资福利,应根据国家有关规定,参考本地区本行业企事业单位平均水平,结合实际情况提出方案,事前报业务主管单位备案,提交理事会或常务理事会讨论通过后执行。
  工作人员的基本养老、医疗、生育和失业等社会保险以及住房公积金、离退休制度,按照国家和所在地区的有关规定,结合行业特点执行。
  对于工作业绩突出、表现优秀的工作人员应给予奖励。具体奖励办法由秘书处研究方案,事前报业务主管单位备案,提交理事会或常务理事会讨论通过后执行。
  (六)其它重要事项
  制定自律公约,举行论坛、庆典、研讨会等重大活动,协会联合开展活动等事项,应当事前报业务主管单位备案,未经同意不得实施。
  办公地址等重要事项变更,应经理事会或常务理事会讨论通过后,再报业务主管单位审批。
  重要事项变更审批须提交的资料有:(1)《关于变更**(事项内容)的请示》。(2)通过此事项决议的有关会议纪要,加盖行业协会公章。
  七、财务管理
  (一)基本原则
  财务管理是指对协会运行中发生的包括预算编制与执行、资金收入与支出、财务报告编制与报送、财务审计等财务活动进行监督、控制和管理的行为。协会应认真贯彻执行国家财经法律、法规,建立健全财务管理制度,独立建账,组织会计核算,自觉接受业务主管单位、民政、财政等部门的监督检查。
  协会财务管理应遵循以下原则:(1)预算控制原则。协会应建立包括预算编制、预算执行、预算控制和预算考核在内的预算管理机制,按照“以支定收、从严控制”的总体原则,编制协会年度预算,提交理事会审查通过后严格按预算执行。(2)如实报告原则。协会应严格按照有关规定组织会计核算,坚决杜绝账外收支行为,及时、全面、如实向会员代表大会和理事会报告财务收支情况。(3)风险管控原则。协会应建立财务收支审批制度,严格防范资产及资金运行和使用中的各类风险。按照监管机关、民政部门的有关规定,主动接受外部审计监督及系统内部审计。
  (二)会计机构及会计人员
  协会法定代表人对协会财务管理工作负总责,对协会财务行为的合规性及财务报告的真实性负责。主要职责是:(1)认真贯彻执行国家财经法律、法规,对协会财务行为的合规性负直接责任;(2)建立健全财务管理制度,不断提升协会财务管理制度化、规范化水平;(3)负责组织协会预算的编制、执行、管控、调整;(4)负责组织协会资产和资金管理,确保资产和资金的安全、完整;(5)负责组织协会会计核算,并负责授权范围内支出事项的审批,超出授权范围的报有权人审批;(6)负责组织编制协会财务报告,并对其真实性负直接责任。
  协会应根据财务业务的需要设置财务机构,配备专兼职财务人员。财务人员需持有有效的《会计从业资格证书》,并实行亲属回避制度。
  协会应实行钱账分管、钱物分管制度,会计与出纳不得相互兼任,财务人员不得办理物资的采购或负责物资的保管。
  协会会长、秘书长等负责人的近亲属不得在协会财务机构任职,财务机构人员之间不得存在近亲属关系。
  (三)预算管理
  协会应及时完成下一年度财务收支预算编制工作,提交理事会审查通过(交纳会费的非理事会员单位应参会并有表决权),并于每年1月30日前报湖南保监局备案。
  财务收支预算应包括收入预算、支出预算,预算编制方法、原则、依据以及相关项目变化原因等内容。
  协会所属分支机构应单独编制年度财务收支预算,经相应专业委员会批准后,报协会秘书处审查。经协会秘书处审查通过的分支机构预算并入协会年度财务收支预算。协会向常务理事会提交年度财务收支预算时应将分支机构年度财务收支预算附后。
  协会应严格执行预算管理,坚持每季度对预算执行情况进行内部评估,适时开展内部检查,及时调整预算执行中出现的各种偏差,确保预算严格有效执行。调整预算需提交常务理事会审查通过。
  (四)收支管理
  1.收入。协会经费来源包括会费、专项活动经费、开展服务或承办政府委托事项获取的有偿服务收入以及接受的捐赠和资助等。
  (1)会费。协会应本着“以支定收、合理负担、权利义务对等”的原则,合理制定会费收取办法。制定或修改的会费收取办法和标准须经理事会审查通过后方可执行。协会收取会费应向会员单位开具财政部门印制的社会团体会费收据。
  (2)专项活动经费。协会组织计划外大型活动时,经理事会批准可单独向会员单位筹集经费、专项活动基金。专项活动经费应实行专款专用,并于活动结束后专题向会员单位报告使用情况。
  (3)有偿服务收入。经理事会批准,协会可依照有关法律法规,开展会员欢迎、社会认可的非营利性有偿服务项目。服务所得不得分配给会员或以充抵会费形式变相进行分配,应将全部收入用于协会自身建设和会员服务。
  2.支出。协会支出包括费用性支出、资本性支出。
  (1)费用性支出主要包括人员经费、办公经费、其他费用支出等。协会应坚持节俭办会原则,合理确定开支,降低服务成本,减轻会员单位负担。
  (2)资本性支出主要包括购置电子设备及其他固定资产支出。涉及资本性支出时,原则上应采取招标形式;支出金额较小(2万元以下)且购置数量较少的,可采取市场询价等方式进行。
  3.其它规定。协会应根据《章程》规定的职责权限,建立财务授权审批制度,详细规定财务审批管理权限、部门职责及内控制度。
  协会授权人级次依次为会员代表大会、理事会、常务理事会、会长、秘书长。各授权人在职权许可范围内可以授予被授权人不同额度的运行支出审批权限。授权应有书面文件,并载明具体的审批权限、对于行使授权的限制等。
  财务审批人在授权范围内审批申请人提出的申请计划、用途、金额、支付方式等,并对相关经济事项的真实性、合规性、合理性以及相关资料的完整性进行审核。
  秘书处为协会财务执行单位,秘书长为协会日常运行支出项目的财务审批人。额度为2万元以上(含)至5万元的支出项目,须经秘书长审核后报会长审批;5万元以上(含)至15万元的支出项目,须经常务理事会审查通过;15万元以上(含)至30万元的支出项目,须经理事会审查通过;超过30万元的支出项目,须提交会员代表大会审查通过。
  协会应按照国家相关财务会计制度有关规定,通过会计报表如实反映发放的工资及各种补贴,不得通过自律检查费等其他渠道和名目变相发放津贴、补贴。
  国家规定的须由个人负担的个人所得税、“五险一金”等应足额从协会员工工资中予以扣缴。
  协会应加强银行预留印鉴管理,财务专用章应由专人保管,财务审批人个人名章必须由本人或其授权人员保管,严禁一人保管支付款项所需的全部印章。
  严禁设立“小金库”和账外账。
  (五)财务报告
  协会应当按照《民间非营利组织会计制度》有关规定,建立财务报告定期报送制度、财务决算审议制度。
  协会秘书处应于次年3月30日前向理事会(交纳会费的非理事会员单位应参会并有表决权)提交财务决算报告。理事会应认真审议协会财务决算报告。
  财务决算报告为包含协会所属分支机构的汇总报告。
  财务决算报告应全面、真实、完整,不得虚报、漏报、瞒报,财务决算报告至少应包括以下内容:(1)资产负债表;(2)收入支出明细表;(3)报表编制说明;(4)预算执行情况分析,包括预算实际执行情况、预算执行偏差的原因、需要补充说明的其他情况。
  协会应建立重大财务事项报告制度。重大财务事项是指对协会财务运行产生重大影响的经济事项,包括但不限于以下内容:(1)内部财务会计制度、重要会计政策、年度财务预决算;(2)组织会员或会员的员工参加的或对外交流大型活动;(3)组织出国访问活动;(4)单笔金额省协会20万元以上(含)、市州协会10万元以上(含)的大额收支;(5)年初预算外的资产采购、处置,5万元以上(含)的坏账损失;(6)员工失职、舞弊等行为,涉及较大金额、造成5万元以上(含)的经济损失;(7)被外部监管部门检查,涉及金额超过10万元的违规问题;(8)诉讼、仲裁等其它需要报告的事项。
  协会法定代表人为重大财务事项报告的第一责任人。发生重大财务事项时应及时向理事会报告;涉及外部监管查处违规事件、发生资金损失等案件时,应在事件发生后及时向常务理事会报告。
  (六)财务审计
  协会理事会每年应聘请外部独立审计机构开展会计年度审计、离任审计工作,并将审计报告报湖南保监局和会员单位。
  协会换届或秘书长离任时应当进行离任审计。离任审计工作应在离任前一个月内开展,审计事实应由被审计单位和离任人书面确认,形成审计报告。
  会计年度审计和离任审计结论是考察评价协会秘书长任职业绩的重要内容和依据。
  (七)其他
  协会应依据民政和税务部门的相关政策规定,办理税收登记,并对有偿服务收入依法纳税。
  协会应对本意见未提及的资产管理、资金、现金管理、会计基础管理等内容按照《现金管理条例》、《支付结算办法》等国家有关规定进行管理。
  协会应依据有关规定,建立健全协会系统的财务管理制度和各项具体规范,促进财务核算规范、标准和完整,提高协会会计信息质量和透明度。
  协会应加快实现会计工作电算化,逐步实现电子化记账管理。
  协会应加强会计档案管理,确保会计档案的安全。
  协会违反上述规定,造成财务管理混乱、资产流失,或出现违法违纪行为以及其他严重后果的,除依法追究有关责任人员责任外,同时追究秘书长、会长的责任。
  八、考核及奖惩
  (一)考核对象
  协会考核以年度考核为主,考核对象为全省各保险行业协会及会长、副会长、秘书长、副秘书长、其他工作人员。
  (二)考核内容
  考核的内容为职责履行情况,具体分为工作绩效、会员满意度、内部管理、业务主管单位各部门的评价、奖励加分及惩罚扣分项目等五个部分。
  人员考核的内容为年度工作、学习、廉洁自律等履行岗位职责的情况,重点考核工作实绩。
  (三)组织实施
  各协会年度工作情况及会长、副会长、秘书长的考核由业务主管单位负责,其他工作人员的考核由各协会负责。
  (四)考核等次
  协会考核分为优秀、合格、不合格三个等次。人员考核分为优秀、称职、基本称职、不称职四个等次。
  其中,协会会长、副会长、秘书长、副秘书长的评优由业务主管单位负责。其他工作人员的评优由各协会负责,优秀人员的比例应控制在10%以内。
  (五)考核程序
  1.考核准备。业务主管单位成立协会年度工作考核领导小组及办公室,制订年度考核工作方案,下发开展考核的通知。
  2.实施。撰写协会、个人年度工作总结,填写年度考核有关表格,年度考核领导小组办公室对考核情况进行综合,提出考核结果建议,报年度考核领导小组审定。
  3.总结。召开大会,公布考核结果,对优秀单位及人员进行表彰。
  (六)方式方法
  协会年度考核采取书面考核和实地考核相结合的方式,实行定性考核与定量考核相结合的方法。
  (七)奖惩
  1.对协会的奖惩。被评为“优秀”等次的协会,业务主管单位予以通报表彰,并作为推荐参加当地党委、政府及其部门组织的有关评先评优活动的重要依据。被评为“优秀”等次的协会应制定政策,对秘书处给予一定的经济奖励。
  被评为“不合格”等次的协会,业务主管单位予以通报批评,责令其限期整改,将其列为下一年度重点检查对象,限制行政许可等监管委托事项。同时,取消该协会会长的评优资格,协会秘书长年度考核相应为“不称职”。
  2.对人员的奖惩。凡年度考核“称职”及以上的工作人员,各协会应当年终发放其一次性奖金,奖金额为其当年12月份的月工资额。
  被评为“优秀”等次的会长、副会长、秘书长、副秘书长和工作人员,业务主管单位予以通报表彰,并作为推荐参加当地党委、政府及其部门组织的有关评先评优活动的重要依据。
  对评为“优秀”等次的工作人员,各协会应当给予其一定的经济奖励,奖励标准原则上为其当年12月份的月工资额。
  工作人员年度考核为“基本称职”的,年终不得发放一次性奖金,取消参加年度各类评先评优的资格,责令限期整改。是秘书长的,业务主管单位还予以通报批评,视情况建议所在行业协会采取扣减薪资、留任察看等处理措施。
  工作人员年度考核为“不称职”或连续两年考核为“基本称职”的,应当予以辞退。是秘书长的,业务主管单位责令其辞职,或建议召开会员大会予以撤换,或提议理事会对其予以罢免。
  本意见自发布之日起执行。以往有关规定与本意见精神不相符的,按本意见实行。
  湖南省保险中介行业协会、湖南省保险学会的规范化管理参照本意见执行。
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

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